LOS IMPUESTOS Y LA SUPERANNUATION

Cuando uno trabaja en Australia, como en cualquier parte del mundo, se pagan impuestos que se retiran automáticamente de tu salario. El monto de los impuestos va a depender del tipo de trabajo que estás realizando y también de tu estatus laboral. En Australia, el año fiscal comienza el 1 de Julio y se termina el 30 de junio del año siguiente.

Además de pagar estos impuestos, los empleados contribuirán a un fondo de jubilación, más conocido como “Superannuation”. Esta contribución será pagada por tu empleador a tu cuenta “Superannuation”. Se paga generalmente por trimestre y podrá ser únicamente retirada a tu salida definitiva de Australia.

A través de este artículo, intentaremos aclarar tus dudas sobre todo lo que necesitas saber a propósito de los impuestos en Australia y de la Super.

Los primeros pasos – TFN y cuenta bancaria

A tu llegada, para poder trabajar tendrás que sacar el TFN (tax files number). Tu TFN es tu número de referencia personal en el sistema de los impuestos. Una vez que tienes una visa de trabajo, puedes aplicar al TFN a través de la web.

Revisa en este artículo como obtener el TFN number

Además, abrir una cuenta bancaria australiana será necesario para poder trabajar. Revisa acá para saber cómo abrir una cuenta bancaria.

Empezar un trabajo:

Cuando vas a empezar a trabajar, vas a tener que dar tu TFN a tu empleador. A veces, es más fácil rellenar el documento que se llama “TFN declaration” (descárgalo aquí, PDF), para ayudar a tu empleador a calcular cuánto impuesto va a tener que retener de tu salario dependiendo de tu estatus.

Una cosa muy importante que tienes que mencionar al momento de aceptar el trabajo es el tipo de visa que tienes en tu posesión (visa Subclass 462 o 417) para los que detienen una Working Holiday Visa). Esto, ayudará a tu empleador a saber cuánto impuesto tiene que retener de tu salario. Es importante y muy necesario que tu empleador, si no lo hizo, se registre en la oficina de impuestos de Australia como empleador para la gente que tiene una Working Holiday Visa. ¿Por qué es necesario? Porque podría ser que, al no estar registrado, tu tendrás que pagar más impuestos que lo normal. A continuación, te daremos algunos ejemplos para que la información sea más clara:

* EJEMPLO 1:

Rodrigo tiene una Working Holiday Visa Subclass 462 y está trabajando para Vicolino café. Como Vicolino café está ya registrado como empleador para gente que tiene una Working Holiday Visa (Working Holiday Makers), 15% de tu salario serán retenidos como impuestos.

*EJEMPLO 2:

Bárbara tiene una Working Holiday Visa Subclass 462 y está trabajando para La Boutique hotel. La Boutique hotel no está registrado como empleador para gente que detiene una Working Holiday Visa (Working Holiday Makers), 32,5% de tu salario serán retenidos como impuestos.

El empleador puede registrarse a cada momento llamando por teléfono la oficina de Australian taxation office, es una formalidad totalmente gratis. Si no lo quiere hacer, mejor encontrar otro trabajo y mencionarle que esté sujeto a sanciones si no se registra al contratarte.

Cada vez que tu empleador te pagará, recibirás un “Payslip” (ficha de pago). Este papel es muy importante porque lo necesitarás para pedir tu “Tax return” or “Tax refund”, tu “Super” y también para postular a tu segundo o tercer año de Working Holiday Visa.

Al final de cada trabajo, tu empleador te podrá enviar lo que se llama un “Payment summary” (no es obligatorio), donde aparecerá un resumen del dinero que ganaste durante el año y también lo que pagaste de impuestos y también podrá determinar si tienes que hacer una declaración de impuestos “Tax Return”.

Tax return (declaración de impuestos) y Tax refund:

¿En qué condiciones tengo que hacer una declaración de impuesto?

No necesitas hacer una declaración de impuesto “Tax return”, si:

Todos tus ingresos se obtuvieron como salarios mientras estás trabajando con una Working Holiday Visa. Y
Todos tus ingresos australianos para el año fiscal (del 1 de Julio al 30 de junio) son inferiores a 37 000 AU.

Necesitas hacer una declaración de impuestos “Tax return”, si:

Todos tus ingresos australianos para el año fiscal (1 de julio al 30 de junio) son más de $ 37,000 AU. Y/O
Eres trabajador independiente (trabajas por tu propia cuenta).

* EJEMPLO:

Sebastián es chileno y tiene la Working Holiday Visa (Subclass 462). Encontró un trabajo en una granja de mango donde el empleador está registrado como empleador para “Working Holiday Makers”. 15% del salario de Sebastián será retenido por cada Payslip.

Sebastián empezó su trabajo el 1 de enero y gana 100$ por día. Al final de cada semana, recibe 500$ de los cual el 15% está retenido, es decir 75$ por cada Payslip.

El 30 de mayo, al terminar su contrato, Sebastián ganó un total de 10.000$ de los cual 1500 $ de impuesto fueron retenidos. Como Sebastián ganó menos de 37 000 $ durante el año fiscal, no tendrá que hacer una declaración de impuestos.

Sin embargo, puedes presentar una declaración de impuestos si crees que puedes obtener un reembolso de los impuestos que pagaste durante el año, por ejemplo:

Si pagaste más impuestos de lo que debieras haber pagado.
Si ocurrió un error en el cálculo de tus impuestos.
Si incurriste gastos relacionados a tu trabajo que no fueron reembolsados por tu empleador y si tienes pruebas de estos gastos.

Podrás encontrar todas las situaciones en las que puedes pedir una devolución de impuestos, a través de esta página.

¿Cuándo tengo que hacer mi declaración de impuestos?

Como lo vimos más arriba, si ganaste más de 37.000$ AU, tienes que hacer una declaración de impuestos. A partir del 1er de Julio y hasta el 30 de octubre de cada año, podrás realizar tu declaración.

Si sales definitivamente de Australia antes de esta fecha y que nunca más vas a recibir otro salario de Australia, podrás realizar tu declaración por anticipado, antes de salir del país. Para más información, revisa acá.

¿Cómo hacer mi declaración de impuestos?

Tienes dos opciones:

O la haces por tu cuenta a través de la página web de Australian Taxation Office:
O con la ayuda de un intermediario, Taxback por ejemplo.

“Superannuation”

¿Qué es?

Como todos los trabajadores en Australia, acumularas dinero en un fondo de pensiones llamado“Superannuation” (9,5% de tu salario). La Superannuation es una cotización para la jubilación pagada por tu empleador. Si ganas más de 450$ por mes, tu empleador tiene que depositarte el llamado Superannuation. Generalmente, el empleador deposita esta plata cada trimestre en una cuenta dedicada para recibir la Superannuation. Puede ser la cuenta de la Superannuation de tu empleador o tu cuenta Superannuation propia.

* Te aconsejamos, al momento de abrir tu cuenta bancaria, abrir también una cuenta “Superannuation”, para poder recibir el dinero de la Super directamente en tu cuenta dedicada a esto. También, te recomendamos guardar los detalles de este plan de jubilación para que puedas darlo a todos los empleadores para quienes vas a trabajar durante el año.

En cada empleo que encontrarás, tendrás que completar un formulario que te preguntara si deseas contribuir al fondo de jubilación de tu empleador o si ya tienes uno. Al indicar tus detalles, estarás seguro de que todas tus contribuciones irán a un solo fondo, lo que sería mucho más fácil para recuperar este dinero a tu salida de Australia.

Cuáles son los requisitos para pedir la devolución de tu Super ( DASP : Departing Australia Superannuation Payment)

No ser ciudadano australiano o tener una visa de residente permanente
Haber entrado en Australia con una visa temporaria como una visa WHV.
Haber ya salido del país al momento de pedir la devolución de tu super.
Tener una visa vencida.

¿Cuándo pedirla?

Solo se puede pedir la devolución de la Superannuation una vez que se terminó tu visa (visa vencida) y que saliste de Australia.

Sin embargo, tienes que saber que desde Julio 2017, solo podrás recuperar el 35% de tu Superannuation ya que el 65% de esta plata queda retenida para los impuestos.

Para pedir la devolución de la Superannuation debes primero asegurarte de que se venció tu visa y que no vas a volver a Australia a trabajar nunca más. Además, debes averiguar si tu último empleador ya pagó la contribución para la jubilación (tiene 3 meses para hacerlo). Si todo está en orden, podrás pedir la devolución de tu Superannuation.

Importante:

El gobierno australiano recomienda comenzar la aplicación online antes de dejar el pais, asi es mas facil conseguir la documentación mientras estás en el país.
Si ya pasó más de 6 meses desde que saliste de Australia y que no reclamaste tu DASP durante este tiempo, tu Super fue automáticamente transferida a la ATO (australian taxation office). Para poder recuperarla, revisa acá
Si paso menos de 6 meses desde que saliste de Australia, dirígete al organismo que maneja tu cuenta Super para conocer los documentos que vas a tener que presentar para pedir la devolución de esta.

¿Cómo pedirla?

Como para la devolución de los impuestos, se puede reclamar la Super de dos maneras:

Por tu cuenta a través de la página web de Australian Taxation Office con la ayuda (How to claim your super) o por correo postal descargando este documento (DASP.) Si deseas hacerlo por tu cuenta y online, no es muy complicado, pero asegúrate de tener todos tus datos de pasaporte, visa, de TFN y de tu Super en la mano para poder hacer la demanda. Es sistema es muy rápido y fácil de usar. No te aconsejamos hacerlo por correo postal ya que el proceso es más complicado y más largo.

Con la ayuda de un intermediario, Taxback por ejemplo.

¿Mi visa sigue vigente y regrese a mi país de residencia, no voy a volver más en Australia, puedo pedir la Súper?

Si saliste definitivamente de Australia, esto significa que no vas a volver, pero que tu visa sigue vigente, tendrás que pedir la anulación de tu visa a la oficina de inmigración Home Affaires antes de pedir la devolución de tu Super. Descarga y rellena el formulario acá.

Espero que este articulo ha sido de una gran ayuda para todos. A través de nuestra experiencia en Australia quisimos darles todas las llaves para lograr un WHV en este hermoso país y que su experiencia será tan linda como la nuestra.

Si trabaje antes o después con otro tipo de visa en Australia. ¿tengo que pagar el 65% que se cobra a la superannuation si tengo una WH?

Si. Da lo mismo si trabajaste con otro tipo de visa antes o después de tu Wh. El impuesto que se aplica a tu superannuation seguira siendo en base a la condición de la visa WH, es decir 65%.